剛被監(jiān)管部門(mén)處罰后不久，廈門(mén)銀行公布了今年三季報(bào)。

今年前三季度，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入41.61億元，同比下降3.07%；歸母凈利潤(rùn)19.34億元，同比下降6.27%。

從2010年以來(lái)，廈門(mén)銀行從未出現(xiàn)過(guò)營(yíng)收、凈利雙雙下滑的局面。但從今年二季度開(kāi)始，廈門(mén)銀行出現(xiàn)同比“雙降”，并在前三季度，延續(xù)了這一態(tài)勢(shì)。

導(dǎo)致收益下降的重要原因是凈息差收窄，在42家上市銀行中排名墊底。

2023年，廈門(mén)銀行3731名員工年薪平均37.7萬(wàn)，比2022年多了2萬(wàn)。雖然漲幅不大，但在行業(yè)普遍降本增效的背景下，也很“難能可貴”了。

業(yè)績(jī)與股價(jià)齊跌

作為福建首家上市城商行，廈門(mén)銀行的表現(xiàn)一度相當(dāng)搶眼。

2020年上市當(dāng)年，廈門(mén)銀行就以23.2%的營(yíng)收增長(zhǎng)和6.55%的凈利增長(zhǎng)，拿下了當(dāng)年上市銀行營(yíng)收增速第一、凈利增速第五的好成績(jī)。

但是好景不長(zhǎng)，隨后幾年，廈門(mén)銀行呈現(xiàn)出明顯的成長(zhǎng)壓力，其業(yè)績(jī)開(kāi)始變得起伏不定，營(yíng)收增速時(shí)上時(shí)下，凈利潤(rùn)增速逐年放緩。

2021年-2023年，營(yíng)收53.16億元、58.95億元、56.03億元，對(duì)應(yīng)增速-4.32%、10.9%、-4.96%；歸母凈利21.69億元、25.06億元、26.64億元，對(duì)應(yīng)增速18.99%、15.56%、6.3%；扣非凈利21.75億元、24.96億元、26.43億元，對(duì)應(yīng)增速22.24%、14.79%、5.86%。

到了2024年，是廈門(mén)銀行新一輪三年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的首年，但似乎開(kāi)局不利。一季度廈門(mén)銀行勉強(qiáng)維持住了增長(zhǎng)，營(yíng)收14.89億元，同比增長(zhǎng)3.68%；歸母凈利7.524億元，同比增長(zhǎng)4.35%。但到了二季度，營(yíng)收、歸母凈利全部轉(zhuǎn)負(fù)，分別為為-7.77%、-34.8%。

業(yè)績(jī)顯露出的頹勢(shì)，也拖累了廈門(mén)銀行在資本市場(chǎng)的表現(xiàn)。

從整體表現(xiàn)來(lái)看，上市初期，廈門(mén)銀行股價(jià)曾觸及15.48元/股，市值一度達(dá)到400億元。但目前廈門(mén)銀行的市值徘徊在140億元，相比高點(diǎn)，已腰斬了一大半。

哪怕僅從今年的走勢(shì)來(lái)看，廈門(mén)銀行的股價(jià)表現(xiàn)，同樣難言出色。

今年以來(lái)，銀行板塊表現(xiàn)較為突出，漲幅在31個(gè)申萬(wàn)一級(jí)行業(yè)中排名第二。但由于今年業(yè)績(jī)壓力凸顯，廈門(mén)銀行的股價(jià)表現(xiàn)明顯不及同業(yè)，今年以來(lái)截至11月8日收盤(pán)累計(jì)上漲12.8%，在42家上市銀行中排名倒數(shù)第五。

凈息差上市銀行墊底

利息凈收入下滑，正是廈門(mén)銀行營(yíng)業(yè)收入下滑的主要原因。

今年前三季度，廈門(mén)銀行利息收入同比下滑，而且利息支出反倒有所增長(zhǎng)，這讓廈門(mén)銀行利息凈收入為29.82億元，同比下降9.88%。

廈門(mén)銀行的凈息差繼續(xù)收窄，讓利息凈收入持續(xù)下滑。其凈息差從去年末的1.28%下降至今年年中的1.14%，到9月末再度降至1.06%，這一數(shù)據(jù)在42家上市銀行中排名墊底。

截至2024年三季度末，廈門(mén)銀行發(fā)放貸款和墊款較上年末減少1.48%。款規(guī)模放緩也進(jìn)一步導(dǎo)致息差收入下滑。

這一背景下，廈門(mén)銀行投資收益的存在感愈發(fā)突出。今年前三季度，該行實(shí)現(xiàn)投資收益7.51億元，比去年同期增長(zhǎng)175.8%。投資收益在該行非利息凈收入中占比達(dá)到63.7%，去年同期，該占比僅有27.7%。雖然依靠投資收益，的確能夠改善其營(yíng)業(yè)收入，但需要正視的是，投資市場(chǎng)本身的不穩(wěn)定性，也可能進(jìn)一步加劇公司業(yè)績(jī)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)收益可持續(xù)性也有待進(jìn)一步觀察。

華泰研報(bào)就曾指出，對(duì)于部分中小型銀行來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)不平衡，過(guò)分依賴(lài)投資收益，會(huì)導(dǎo)致銀行在債市整體利率波動(dòng)，或出現(xiàn)流動(dòng)性問(wèn)題時(shí)，面臨兩大風(fēng)險(xiǎn)，即利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于投資收益占比過(guò)高的銀行更是如此。

內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)有待加強(qiáng)

在業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)不暢的同時(shí)，廈門(mén)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控，也讓投資者捏了一把汗。

日前，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局漳州監(jiān)管分局行政處罰信息披露，廈門(mén)銀行漳州分行，因存貸掛鉤、向借款人轉(zhuǎn)嫁抵押評(píng)估費(fèi)用等問(wèn)題，被罰款185萬(wàn)元，還沒(méi)收了違法所得14406.13元。

需要注意的是，一同被罰的還有時(shí)任廈門(mén)銀行漳州分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人蔡港忠，被給予警告處罰。而蔡港忠此前，就已在2021年12月，因漳州分行“政府融資平臺(tái)貸款管理不審慎”，被罰款30萬(wàn)元之際，被予過(guò)以警告。

今年9月，廈門(mén)銀行宣布年滿(mǎn)55歲的副行長(zhǎng)陳蓉蓉正式退休。陳蓉蓉在該行工作超過(guò)20年，一度身兼副行長(zhǎng)、首席財(cái)務(wù)官、董事會(huì)秘書(shū)三職，此前因超過(guò)監(jiān)管7年輪崗期限的要求而引發(fā)關(guān)注。

不過(guò)，即便是陳蓉蓉退休，廈門(mén)一行超期履職的現(xiàn)象依然存在。公開(kāi)資料顯示，副行長(zhǎng)李朝暉自2014年12月起擔(dān)任廈門(mén)銀行副行長(zhǎng)，已經(jīng)在這個(gè)崗位上任職近10年之久。

2019年12月，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)員工履職回避工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》中，對(duì)于存量任職回避問(wèn)題的整改給了3年的過(guò)渡期，要求機(jī)構(gòu)原則上在2022年底前將存量問(wèn)題清理完畢。

可如今2024年也即將進(jìn)入尾聲，廈門(mén)銀行依然存在超期履職的現(xiàn)象。